Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 23.04.2018/Pykälä 158

Kaupunginhallitus

§ 158

23.04.2018

 

Talousarvion 2017 ylitykset

 

566/02.02.00/2017

 

Kaupunginhallitus 23.04.2018 § 158

 

Kaupunginkamreeri Juha Heinonen 20.4.2018:

 

Kaupunginhallitus päätti 5.2.2018 § 42 seuraavaa:

 

"Kaupunginhallitus hyväksyy kaupunginhallituksen alaisten tulosalueiden 149110 'Satama' 2 314 euron ylityksen ja 147110 'Omaisuuden luovutusvoitto tai -tappio' 60 000 euron ylityksen kattamisen 'Asiahallinnon' ja 'Hallinnon' määrärahojen säästöillä hallintojohtajan esityksen mukaisesti."

 

Ylitysten perustelut

 

Omaisuuden luovutusvoitto tai -tappio

 

Talousarviovuonna on sopimusteitse tehty yksi noin 21 000 euron sopimussakkosaatavan alaskirjaus, maksettu vuokrataloyhtiölle luovutetun tontin puhdistuskustannuksia 25 000 euroa ja pienempiä vastaavia tontinluovutuksiin liittyviä kuluja sekä kiinteistöjen arviointikustannuksia. Näihin ei talousarviossa ollut varauduttu.

 

Satama

 

Tulosalueelle myönnettiin talousarvioon 2017 määrärahaa 12 658 euroa, mistä ulkoista menoa 12 000 euroa, jolla oli tarkoitus ostaa sopimuksen mukaan satamayhtiöltä liikennetilastoja. Tilaus keskeytettiin keväällä 2017.

 

Vuoden aikana on kuitenkin jouduttu Liikennevirastolle maksamaan vuoden 2016 kalataloustarkkailun kustannuksia 12 276 euroa, mistä aiheutuu ylitystä 2 314 euroa, koska tarkoitukseen ei ole huomattu varata määrärahaa (ei ole jokavuotinen kustannus). Kustannuksen katsotaan kuuluvan kaupungille, joka omistaa vesialueen.

 

Kaupunginhallituksen käsittely 5.2.2018 perustui antamaani virheelliseen tulkintaan ylitysten käsittelemiseen vuodenvaihteen jälkeen - tällöin ei enää voida määrärahoja muuttaa vaan toteutumat tulee käsitellä ylityksinä.

 

Tilintarkastajat ovat usean vuoden ajan edellyttäneet, että kaikki ylitykset on käsiteltävä valtuustossa ennen tilinpäätöksen käsittelyä.

 

Tutustuessani kaupunginvaltuuston 23.4.2018 esityslistaan ja tarkastellessani käsiteltävänä olevia muita ylityksiä totesin, että kaupunginhallituksen em. päätöksen sisältö on saatettava valtuuston käsiteltäväksi.

 

Ehdotan kaupunginhallitukselle, että kaupunginhallitus täydentäisi valtuuston esityslistan asiakohdan "Talousarvion 2017 ylitykset" päätösehdotusta seuraavasti:

 

Kaupunginhallitus esittää, että valtuusto hyväksyy tulosalueen "Satama" 2 314 euron ja tulosalueen "Omaisuuden luovutusvoitto tai -tappio" 60 000 euron ylitykset.

 

KAUPUNGINJOHTAJA:

 

Kaupunginhallitus päättää täydentää ehdotustaan kaupunginvaltuuston esityslistan 23.4.2018 asiakohdan "Talousarvion 2017 ylitykset" osalta seuraavasti:

 

Kaupunginhallitus esittää, että valtuusto hyväksyy tulosalueen "Satama" 2 314 euron ja tulosalueen "Omaisuuden luovutusvoitto tai -tappio" 60 000 euron ylitykset.

 

KAUPUNGINHALLITUS:

 

Kaupunginjohtajan ehdotus hyväksyttiin.