Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 12.03.2018/Pykälä 74

Kaupunginhallitus

§ 74

12.03.2018

 

Talousarvion 2017 ylitykset

 

566/02.02.00/2017

 

Kaupunginhallitus 12.03.2018 § 74

 

Kaupunginkamreeri Juha Heinonen:

 

Seuraava kaupunginvaltuuston kokous on huhtikuussa, mutta tilinpäätöksen käsittely edellyttää, että ylitysluvat vuoden 2017 talousarvioon käsitellään valtuustossa ennen tilinpäätöksen hyväksymistä. Seuraavat vuoden 2017 määrärahojen ylitykset esitetään kaupunginvaltuuston hyväksyttäviksi:

 

Käyttötalousosa

 

Sivistyspalvelut

 

Koulutuslautakunta on 13.2.2018 päättänyt tehdä eräitä määrärahasiirtoja talousarvion 2017 määrärahojen kesken ylitysten kattamiseksi. Päätös on perustunut antamaani täytäntöönpanomääräysten tulkintaan. Ohjaus on kuitenkin ollut virheellistä, koska tilivuoden päättymisen jälkeen ei määrärahamuutoksia voida käsitellä vaan määrärahoille tulee hakea ylityslupa.

 

Perustelujen mukaan ylitystarpeet aiheutuvat vuoden vaihteen jälkeen tehdyistä eläkemaksukirjauksista, jotka perustuvat Kevan tilinpäätösennusteeseen.

 

Tulosalue	Määräraha	Ylityslupa KV 29.1.2018 § 4	Määrärahasiirto koulutusltk 13.2.2018 § 10	Ylitys yhteensä
Sivistystoimen hallinto	409 821	1 179	765	1 944
Varhaiskasvatus	9 348 394	218 114	24 323	242 437
Lukiokoulutus	2 355 833	13 854	1 919	15 773

 

Henkilöstöhallinto

 

Edellä mainittuun virheelliseen tulkintaan perustuen on kaupunginhallitus 22.1.2018 kattanut henkilöstöhallinnon tulosalueen vuoden 2017 talousarvion 8 181 euron ylityksen muiden lakkautetun yleisjaoston tulosalueiden säästöillä.

 

Asia on käsiteltävä ylityksenä ja peruste on työterveyshuollon menojen kasvu. Toteutunut ylitys on pienentynyt 2 601 euroon.

 

Investointiosa

 

Kaupunginhallitus, maanosto

 

Maanostoon oli vuoden 2017 talousarviossa varattu 500 000 euroa. Määrärahaa korotettiin 890 000 eurolla, jolloin muutettu määräraha oli 1 390 000 euroa. Tehtyjen päätösten mukainen vuoden 2017 toteutunut käyttö oli 1 410 000 euroa, joten määräraha on ylittynyt 20 000 eurolla.

 

Sosiaali- ja terveyslautakunta, laboratorion verenkuvan analysaattori

 

Ylitys on 2 345 euroa.

 

Tekninen lautakunta, Kailon silta

 

Ylitys on 585 euroa

 

Aluekohteet, Kuormatien kunnallistekniikka

 

Tekninen lautakunta 7.3.2018 § 13

 

Talouspäällikkö Pirjo Kankaristo 26.2.2018:

 

Teknisen lautakunnan vuoden 2017 investointihankkeena toteutettiin aluekohteena Kuormatien kunnallistekniikan rakentaminen. Kohde oli vuosikohde. Hankkeelle oli varattu talousarviossa 2017 yhteensä 450 000 euron määräraha. Onnistuneen urakkakilpailun tuloksena arvioitiin hankkeen toteutuskustannuksiksi 230 000 euroa, määrärahan muutos käsiteltiin kaupunginvaltuustossa 22.5.2017 § 56. Syksyn aikana hankkeessa jouduttiin suorittamaan ennakoitua suurempi massanvaihto. Kaupunginvaltuusto palautti 27.9.2017 § 77 hankkeelle takaisin määrärahaa yhteensä 50 000 euroa. Tilinpäätösvaiheessa havaittiin, että hankkeen syksyn määrärahan muutos ei ollut riittävä. Hankkeen määrärahat ylittyivät noin 3 700 euroa, toisaalta hanke toteutui noin 166 300 euroa alle alkuperäisen talousarvion määrärahan.

 

VS. TEKNINEN JOHTAJA:

 

Tekninen lautakunta esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle talousarvoin 2017 investointihankkeen Kuormatien kunnallistekniikka määrärahan ylityksen hyväksymistä.

 

TEKNINEN LAUTAKUNTA:

 

Vs. teknisen johtajan ehdotus hyväksyttiin.

 

Rahoitusosa

 

Korkomenot

 

Myönnetyn 50 000 euron lisämäärärahan lisäksi korkomenot ovat ylittyneet 22 342 eurolla. Menot perustuvat velkakirjojen ja johdannaisten ehtoihin.Lisäksi kirjauskäytäntö on muuttunut niin, että kuntatodistusten negatiivinen korko on kirjattu korkotuotoiksi eikä korkomenojen oikaisuksi.

 

Antolainaus

 

Kaupunki on maksanut palautuskelpoisia liittymismaksuja, joihin ei talousarviossa ole varauduttu. Ylitystarve 25 930 euroa.

 

KAUPUNGINJOHTAJA:

 

Kaupunginhallitus esittää, että kaupunginvaltuusto hyväksyy seuraavat vuoden 2017 talousarvion määrärahojen ylitykset:

 

	Ylitys euroa
Käyttötalousosa
Henkilöstöhallinto	2 601
Sivistystoimen hallinto	765
Varhaiskasvatus	24 323
Toisen asteen koulutus (lukio)	1 919
Investointiosa
Kaupunginhallitus, maanosto	20 000
Sosiaali- ja terveyslautakunta, laboratorio	2 345
Tekninen lautakunta, Kailon silta	585
Aluekohteet, Kuormatien kunnallistekniikka	3 700
Rahoitusosa
Korkomenot	22 342
Maksetut liittymismaksut	25 930

 

 

KOKOUSKÄSITTELY:

 

Merkittiin, että henkilökunnan edustaja Henry Palomäki oli läsnä kokouksessa tämän asian käsittelyn ajan.

 

KAUPUNGINHALLITUS:

 

Kaupunginjohtajan ehdotus hyväksyttiin.